La récente revalorisation des taux de rémunération du Plan d'Épargne Logement (PEL) soulève la question de la clôture des PEL existants au profit des nouveaux contrats avec des taux plus attrayants. Pour y répondre plusieurs facteurs entrent en jeu.
Les caractéristiques des nouveaux PEL en 2024
Le taux de rémunération du PEL passe de 2 % à 2,25 %, et le taux de prêt augmente également, passant de 3,20 % à 3,45 %. Ces taux sont figés à l'ouverture du plan et ont un impact significatif sur la rentabilité de votre épargne.
Ouverture d'un nouveau PEL : qui devrait le considérer ?
La décision d'ouvrir un nouveau PEL est pertinente pour certaines personnes, notamment celles qui ont ouvert un PEL entre le 1er février 2016 et le 31 décembre 2023, et qui répondent à l'un des critères suivants :
Elles n'ont pas l'intention d'acheter un bien immobilier à court terme.
Elles envisagent un achat immobilier, mais leur situation financière leur permet d'obtenir un taux d'emprunt inférieur à 3,45 % (hors assurance) ou inférieur au taux de prêt de leur PEL actuel.
Elles ne prévoient pas d'acheter elles-mêmes, mais souhaitent soutenir financièrement leur conjoint ou un membre de leur famille dans un projet immobilier en cédant leurs droits à prêt.
Ces personnes peuvent bénéficier d'un taux de rémunération net de fiscalité plus élevé que celui offert par leur PEL actuel, mais elles perdront le taux d'emprunt préférentiel (entre 2,2 % et 3,2 %) au profit du taux à 3,45 %. Il est essentiel de noter que les PEL ouverts depuis le 1er mars 2011 sont automatiquement clôturés après 15 ans de détention, ce qui entraîne la perte des droits à prêt et de la prime d'État.
Conserver son PEL : quand est-ce avantageux ?
D'un autre côté, la conservation de votre PEL actuel peut être judicieuse si :
Vous avez ouvert votre PEL avant le 1er février 2015, car le taux de rémunération, net de fiscalité, reste plus intéressant que celui des nouveaux PEL ouverts à partir de 2024.
Vous envisagez sérieusement un achat immobilier, car vous pourriez bénéficier d'un taux d'emprunt préférentiel (entre 2,2 % et 3,2 % pour les PEL ouverts entre le 1er février 2016 et le 31 décembre 2023) ou de la prime d'État (pour les PEL ouverts avant 2018).
Cependant, gardez à l'esprit que le montant du prêt dépend des intérêts accumulés pendant la phase d'épargne, limité à 92 000 €. De plus, en cas d'achat commun par un couple marié, le montant maximal du prêt n'est pas doublé même s'il y a deux PEL. De même, la prime d'État est soumise à des conditions et aux prélèvements sociaux.
En conclusion, la décision de clôturer ou de conserver un PEL dépend de nombreux facteurs, notamment votre situation financière, vos projets immobiliers et la date d'ouverture de votre plan. Il est conseillé de consulter un conseiller en gestion de patrimoine pour évaluer la meilleure option en fonction de votre situation personnelle.
